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商业银行论中的贷款风险及其防范

李纯贵 赵玉宝
安徽财贸学院法学研究所


摘要:金融是现代经济的核心,随着市场经济的不断发展,他已广泛渗透社会经济生活的诸多方面,金融的发展、高效和稳健运作已成为国民经济持续、快速、健康发展的基本条件，但是从司法实践来看，近年来，金融纠纷和金融犯罪不仅数量上日趋上升，而且种类也在增多，形形色色金融纠纷和金融犯罪的出现，在很大程度上妨碍了金融的发展，如何及时解决各类金融纠纷，化解各种隐患，增强金融机构和抗御金融风险的能力，成为实践中亟需解决的问题。
关键字：商业银行（Commerical Bank）贷款（loan）风险（risk）防范（avert）


一、 商业银行概述
（一） 商业银行的概念及其法律地位
1． 商业银行的概念
商业银行英译为（Commericd Bank）是指提供金融中介和交易服务机构，以经营工商业存放款为主要业务，并以利润为其主要经营目标。在整个金融体系中，只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款，发放中长期贷款，并由此创造存款贷币 ，因而，商业银行是金融体系主体。
2． 商业银行和法律地位
我国从《商业银行法》第2条规定：“本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人”，该条规定明确了我国商业银行的法律定义和法律地位。
1） 商业银行是企业法人，企业法人是从事生产、经营以获取利润，创造社会财富，扩大社会积累为目的，实行独立核算的法人，商业银行属于金融企业，因而被赋予了企业法人的资格和地位。
2） 商业银行是依照《公司法》和《商业银行法》设立的企业法人。
商业银行作为法人，自然应当具备法人的条件，其中之一就是依法设立。
商业银行作为现代金融企业，其组织形式法律规定为有限责任公司和股份有限公司，因而其设立应依照《公司法》来进行。
3） 商业银行是吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
商业银行所从事的业务主要有吸收资金来源的业务，运用资金的业务和以代理人身份办理委托事项，从中收取手续费的业务，这三类分别被称为负债业务、资产业务和中间业务。目前，我国商业银行最典型，最主要是负债业务，资产业务和中间业务分别是吸收公众存款发放贷款和办理结算。这样就明确了商业银行的主要业务范围，从而将商业银行与其他金融企业，非金融机构区分开来。
（二） 商业银行的资产业务及贷款投放
商业银行的经营业务具有广泛性、综合性，一般分为资产业务，负债业务和其他业务三种，其中前两种为信用业务，后一种为非信用业务。
资产业务是指商业银行将集中的资金加以运用的业务，商业银行从吸收资金铁成本与发放贷款利息收入，投资收益的差额中获取收入，形成银行利润。资产业务是商业银行获取收入的主要途径，主要通过银行贷款，办理票据贴现和买卖政府的债券等方式进行。
1． 发放短期、中期和长期贷款
贷款业务是商业银行最重要的资产业务，贷款收入也是商业银行收入的最主要来源。贷款按期限可分为活期贷款、定期贷款和透支三类，定期贷款又可分为短期贷款（1年以下），中期贷款（1-5年）和长期贷款（5年以上）三类。
2． 办理票据贴现
票据贴现是指票据持有者将未到期的票据交与银行，银行按票据面额扣除贴现利息后付现款给票据持有人的行为，属于商业银行的一种短期放款。可贴现的票据有银行承兑汇票、商业承兑汇票、政府债券等。
3． 买卖政府债券
买卖政府债券是银行证券投资业务的一部分。银行证券投资是指银行为增强资产的收益性和流动性把资金投放可有价证券的经济行为，又称银行投资业务。它是商业银行仅次于贷款的一项重要资产业务。也是银行收入的重要来源之一，政府债券风险小、期限较短、收益固定，变现能力强，因而买卖政府债券是商业银行的一项重要业务，他有利于保持资产流动性提高银行收益，也为中央银行实施间接宏观调控创造了条件。
为了保障信贷资产的效益性、安全性和流动性，商业银行发放贷款必须与借款人签订借款合同，借款合同只有全面履行，才能实现商业银行的经营目标。
1． 签订借款合同，贷款的最后审批后，由信贷员通知借款单位签订借款合同，贷款经分行“贷款审批委员会”评审批准后，由经办人负债按照贷款资产风险管理的有关规定，与借款人签订《抵押借款合同》或《担保借款合同》按分期还款计划分主借发放贷款。
2． 填制借据、借款合同签订后，借款单位依据合同填写借据，加盖借款单位银行预留而鉴，由信贷员，支行营业部主任审查借款单位印鉴、金额、利率、用途是否与合同一致。
(三)投资（Invesgate）与(risk)风险的关系
对于所有的投资者（Investgator）来说，理想的投资（Invesgate）目标却是相同的，即在最短的时间内，以最小的风险（risk）获得最大的收益（benefioiary）。
在金融市场上存在四种风险与收商组合而成的投资机会：1．低风险与高收益；2．高风险与低收益；3．低风险与低收益；4．高风险与高收益，（如图）所示 Y
风险  

 
0 收益 X
显然,第一种情况几乎不存在,因为这是投资者人人期望之所在,即便有这种机会,投资者必趋之若鹜,价格也会上升,收益也会相对降低.第二类几乎不会涉足.所以在金融市场上,基本上只有两种投资机会供投资者选择低风险与低收益,高风险与高收益,高风险与高收益.对于投资者来说,要获得高收益,就必须承受高风险,高收益必然伴随有高风险.担反过来说,若投资者承担了高风险,却不一定能确保高收益,因为高风险的含意本身就是不确定,高风险的结果可能是高收益,也可能是低收益,甚至可能是高损失,收益是以风险为低价的,同样,要使投资者心甘情愿地承担一份风险,必须以一定的收益为回报或补偿,风险越大,补偿也应该越高.所以风险是以收益为报酬的,它们成正比地相互交换,风险与收益的关系可以用下面式子来表示:
收益率=无风险利率+风险补偿
二、 贷款的风险及种类
（一） 贷款风险的概念
风险源于事物的不确定性，是一种损失或收益的机会。风险就是“未来的收益的不确定性程度”，风险是“损失发生的不确定性”。贷款风险即是商业银行在提供金融中介和交易服务中损失发生不确定性，即在债权已届请偿期而无法收回本息的一种可能性。
（二） 贷款风险的种类
贷款风险是商业银行在具经营过程中由于各种不确定的因素，使实际收益和预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失和获得额外收益的机会或可能，它包括两个方面，其一为损失风险，其二为收益风险。在这里我们主要是讨论贷款风险的防范，即损失风险的防范。商业银行贷款风险的防范，主要又是不良贷款的防范。根据国际惯例按照风险程度将贷款划分为五种不同的档次：（1）正常（2）关注（3）次级（4）可疑（5）损失。后三种为不良贷款，其主要的表现形式有以下几种。
（1）不能还贷：
不能还贷指商业银行在贷款款项拨出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然无法收回或只能收回极少的一部分。不能还贷款大多是因关系贷款或政府性指令拔款或工作人员违规放款造成的，是最严重的不良贷款，往往是银行款项拔出时就注定呆帐的贷款，应坚决予以杜决。
工商报与"三维"公司的一场”彩虹战”

--------报社的一篇批评报道引发的名誉侵权案

来源于：北京市辽海律师事务所
http://www.liaohai.com.cn

中国工商报社因批评一起虚假广告侵害消费者利益而引起的名誉侵权纠纷案，不服北京市海淀区人民法院2005 年11月15日所作的（2005）海民初字第19849号民事判决而提出了上诉。今年02月10日上午9时，北京市第一中级人民法院公开开庭审理上诉人中国工商报社与北京三维天然数码科技有限公司（即被批评者，以下简称“三维公司”）名誉侵权纠纷案件。受委托人中国工商报社的指定和北京市辽海律师事务所的指派，笔者与助理李艳娜律师作为中国工商报社二审特别授权的诉讼代理人，参加了北京市第一中级人民法院这一天的公开审理活动。

缘起一篇批评报道

2005年8月3日，《中国工商报》大潮周刊第3版报道了该报记者周萍撰写的批评文章《拉“彩虹工程”虎皮 树“月利10万”大旗，北京三维天然数码公司涉嫌商业欺诈被立案》（以下简称《拉文》）。
2005年7月，江苏的消费者季某以书面形式向中国工商报社投诉北京三维天然数码科技有限公司（以下简称三维公司）打着团中央‘彩虹工程’旗号，在《参考消息》、《扬子晚报》等全国多家权威媒体上广泛发布违法广告，称“月利十万，谁敢谁赚；月利十万不是梦；年利百万不是梦；下岗工人温有福、持岗教师孙旭东、粮油小贩古月强，连续两年月利数万的事迹，已经产生了12个百万富翁；……”。根据消费者的举报材料，报社专门指派记者到被举报人三维公司的所在地进行了实地采访调查。
2004年5月28日，北京市工商行政管理局海淀分局对三维公司的违法广告行为作出行政处罚：“因北京三维天然码公司在宣传品上刊登使用国家机关工作人员的工作照片进行广告宣传，决定对该公司作出行政处罚，停止该公司广告印刷品的广告宣传，没收广告宣传费并处以相应罚款。”
2005年6月16日，团中央信访办公室出具证明：“经查，全国青年‘彩虹工程’没有与北京三维天然码公司签订合同，也不存在团中央彩虹工程的机构，其彩虹工程组委会不是法人机构，无法签订合同。他们的证书和广告应属打着团中央‘彩虹工程’旗号的虚假广告。”

2005年6月21日，北京市工商行政管理局针对消费者季某的投诉作出了书面答复：“我局在收到你的投诉材料后，及时将你的投诉材料转到海淀、西城工商分局广告监督管理科办理。海淀分局广告科在收到材料后，认真分析了案情，对三维公司发布涉嫌违法广告的行为进行立案。西城工商分局广告科对《参考消息》发布此广告的行为正在调查处理中。”而北京市工商行政管理局海淀分局出具证明：“经查：我局于2005年6月14日接到市工商局广告处（2005）第372号案件转办函，要求对北京三维天然码公司发布涉嫌违法广告依法调查核实、处理，我局已于2005年6月17日对该公司发布涉嫌违法广告进行立案调查。”在前述调查采访材料的基础上，中国工商报公开发表了《拉文》。

一审法院的判决难以自圆其说

三维公司看到《拉文》后认为，报社刊发的该报道捏造事实、无中生有，在社会中广为传播，极大损害了公司的形象和正常经营，已构成对公司名誉权的侵犯，要求公开赔礼道歉、赔偿经济损失十万元。2005年8月16日，海淀区法院正式受理三维公司诉中国工商报社侵犯名誉权纠纷一案。同年10月28日，法院公开开庭审理了这一案件。一审法院在民事判决书第4页至第5页查明认定的事实是：原告曾先后于参考消息等媒体发布加盟广告,注明“三维天然码”系全国创业就业彩虹工程项目, “月利十万,谁赚谁干”等虚构事实、夸夸其谈的宣传,原告的这些违法事实分别有消费者的证人证言、权威机构出具的书面证据相互印证证实，全国青年彩虹工程实施指导办公室出具证明，“彩虹工程”组委会没有给“三维天然码”发过任何证书，中国共青团中央信访办公室也证明全国“彩虹工程”没有与原告签订过合同。由于原告虚假的违法广告宣传，侵害了众多消费者的利益，北京市海淀、西城两区工商局正式立案受理举报，进行了相应的调查取证。前述事实与《拉文》的主要内容基本一致，报社没有故意捏造事实也没有夸大事实，正是基于此，原审判决书第6页至第7页的本院认为：“……工商报社向本院提供中国共产主义青年团中央委员会信访办公室、全国青年“彩虹工程”实施指导办公室、北京市工商行政管理局及海淀分局出具的证明和回函以证明该社对文中涉及三维公司与彩虹工程的关系、探访北京总部、工商部门立案等内容已履行了审核义务，文中相应内容并非作者杜撰，因此不存在主观过错。因三维公司对上述证据的真实性未提供足以反驳的相反证据，本院对上述证据予以认定，并对工商报社所持基于上述证明材料所做相应报导无主观过错的抗辩意见予以采纳。”然而，原审法院的最终民事判决结果却与前述认定内容截然相反，即中国工商报社在判决生效后，将网页中的相关报道予以删除，并刊登向北京三维天然码公司致歉的声明，内容需经法院审核。也就是说，法院一方面认为报社没有过错，另一方面又认定报社在《拉文》中存在着主观过错。

是否构成名誉侵权?

作为工商报社的二审诉讼代理人,我们认为，原审法院（2005）海民初字第19849号民事判决查明认定的事实与其结论自相抵触，是非不分，保护了被上诉人欺诈的虚假广告宣传宣传，适用法律严重错误，审判程序违法。为此，我们请求二审法院撤销该民事判决。我们基于以下理由要求撤销原判,驳回三维公司在一审中的诉讼请求。

首先,原审民事判决违反了我国民法通则关于民事侵权构成要件的基本规定，违反了最高人民法院关于名誉侵权的相关司法解释。根据《中华人民共和国民法通则》第一百零六条第二款规定，公民、法人由于过错侵害国家的、集体的财产，侵害他人财产、人身的，应当承担民事责任。新闻报道引起的名誉侵权纠纷属于一般的民事侵权案件。根据我国民法通则和相关司法解释，一般的民事侵权必须符合四个构成要件，第一，加害人主观上有过错，包括故意和过失；第二，受害人有相应的损害事实；第三，加害人的侵害行为与受害人的受害事实之间具有直接的因果关系；第四，加害人的侵害行为违反我国法律规定。从前述四个必备条件来看，第一个条件就不具备，而且原审法院的民事判决中对此也是确认无误。以下我们具体来分析一下《拉文》。

我们认为，《拉文》不符合新闻侵犯名誉权的构成要件。依照我国《民法通则》第一百零一条规定：“公民、法人享有名誉权，公民的人格尊严受法律保护，禁止用侮辱、诽谤等方式损害公民、法人的名誉。”根据《中华人民共和国民法通则》第一百二十条和第一百三十四条的规定，人民法院对公民的姓名权、肖像权、名誉权受到侵害的，可以责令侵权人停止侵害、恢复名誉、消除影响、赔礼道歉、赔偿损失。依照相关的司法解释，是否构成侵害名誉权的责任，必须符合前述一般民事侵权所要具备的四个构成要件。根据最高人民法院1993年出台的《关于审理名誉侵权案件的若干问题的解答》和1998年出台的《关于审理名誉侵权案件若干问题的解释》的有关规定：“新闻报道主要内容失实，损害他人名誉，构成侵害名誉权。”根据规定，虽然新闻侵犯名誉权也是属于民事侵权中的一般行为，但有其特殊性。作为新闻侵权，除了要具备上述所说的一般侵权行为四个基本构成要件外，还应考虑下列因素：其一，新闻报道的主要内容严重失实，致他人名誉受到损害的；其二，侮辱或诽谤他人的内容体现在新闻作品中；其三，新闻作品刊播于新闻媒介，并公开发表；其四，新闻行为在新闻活动中有过错。现在，让我们再来看看《拉文》的新闻源。《拉文》的新闻源主要有：其一，来自消费者的多次投诉和举报；其二，记者自己的采访调查记录；其三，工商执法部门的提供证据；其四，国家相关的权威部门提供的书面证据；其五，被上诉人相关的广告内容证明；等等。从《拉文》的新闻源来看，几方面的证据，主要内容基本能够相互印证。可见，《拉文》的新闻源是客观真实的。新闻的真实性主要基于事实的真实，关键情节真实。这里需要说明的是，媒体不是执法机关，不可能动用法律手段去调查事实真相，媒体只需要做到新闻真实，即新闻事实有明确来源，而不是胡编乱造就可以了。至于客观真实是什么，那是受舆论监督的有关部门需要去搞清楚的。法律保护新闻自由，允许它针眨时弊，从而使新闻成为传播消息、进行舆论监督的重要工具。
需要指出的是，国家立法既保护新闻自由权，又保护公民法人的名誉权。法律所保护的是合法的权利，违背法律的行为不仅不予以保护，还要追究其责任。正如被上诉人所实施的系列虚假广告宣传。法律不允许公民、法人或其他组织借维护名誉权对正当的新闻舆论监督进行无理的指责、刁难。新闻单位在进行舆论监督时，应该力求真实，但必须指出的是，新闻报道的真实不等于客观真实，不能用是否符合客观真实来判断新闻报道的真实性。新闻真实体现着新闻报道的客观规律，如果遵循了新闻报道采写、审查的规律，即使由于采访环境、采访手段或时效的限制，在内容或某些细节上与客观事实有出入，也不应属于新闻失实。至于新闻报道的表达方式及其所作的评论，只要是客观的公正评论，就是我国宪法所允许的。只要没有违背、歪曲基本事实，没有侮辱、贬损人格的内容，即使有一定的讽刺、夸张，也不构成侵权。正如《拉文》。

其次，被上诉人三维公司所提出的民事侵权诉讼没有事实和法律根据。现实生活中，受到新闻媒介批评的人不管对批评如何不满，通常只有在新闻中找到“失实”的表现或侮辱和诽谤的内容，才可以提起侵害名誉权或侮辱诽谤指控。正当的新闻批评虽然会使被批评人受到社会的谴责，似乎他的名誉受到了伤害，但这种批评和谴责是真实的，是与他的不良表现相符合的，所以不构成什么侵权。法人的名誉是对法人的商业信用、资产经营活动、财务状况、经营管理水平等方面的评价。法人的名誉是在它的整个活动过程中逐渐形成的，反映了社会对它的全部活动的总评价。由于被上诉人自身所存在的系列违法行为，且已经执法机关包括原审法院查证属实。因此，被上诉人所谓的名誉已为自己所践踢！而非《拉文》所侵害。原审判决已经证实，被上诉人所主张的侵权事实没有相应的证据支撑。法律上对新闻侵权的认定比较严格，不仅要求有“违法行为”，而且还要求致他人“名誉有损害后果”，而且两者之间有直接的因果关系。也就说，如果新闻报道仅有“虚假或严重失实”内容而没“损害后果”并不构成侵权。只有以虚假事实指责他人，给他人造成不公正的、贬低性的评价，这才构成侵权。然而，一审法院却不顾我国法律和相关司法解释的明确规定，竟然判决上诉人于判决生效后三十日内，登报向被上诉人致歉声明，声明内容需经法院审核，逾期不履行，法院将于相关媒体刊登判决书主要内容。从原审法院的判决结果来看，显然是没有任何法律和事实根据的违法民事判决。

我的共同代理人李艳娜律师补充说，什么是虚假新闻呢？一般假新闻具有“可读性”特别强、特别离奇、内容特别惊人、荒诞不经，匪夷所思，令人作呕，具有“人咬狗”特点的奇人异事的特点。而《拉文》中的主要事实来源完全真实客观，说是虚假新闻没有任何的法律依据。本文主要是对欺诈广大消费者的违法行为进行批露，目的是提醒广大消费者不要轻易相信商家编织的美丽谎言，陷入虚假加盟招商的圈套中，避免上当受骗。对虚假商业宣传给予有力的舆论监督，履行法律赋予的舆论监督权利，《拉文》的社会效应无可厚非。这篇报道有力地遏止了对方继续开展虚假的招商活动，所以才遭到对方的无理指责和刁难，甚至在网络上发表大量侮辱诽谤、诋毁个人格的文字，对周萍记者进行的个人攻击，我们已经进行了证据保全，且提起了另一诉讼。据我们调查，三维天然码公司在参考消息、杨子晚报、在自己的网站上、生意杂志、大众商务等媒体上不断发着类似的广告，由于所载广告的报纸在全国发行，必将使我国30多个省、自治区、直辖市等众多想早日脱贫致富的下岗失业人员和农民陷入招商加盟圈套，这也并非记者杜撰。退一步讲，三维公司大量的散发虚假广告，编造虚假代理商致富的消息，这种危害是不特定的，上当受骗的人也是不特定的。《拉文》主要目的是向公众传播一个信息，那就是希望广大消费者不要急功近利，被暴富的谎言所欺骗。如果说侵犯的三维公司的名誉权，法律明文规定保护法人的合法权益，但法人违法名誉自毁，新闻媒体对非法现象进行揭露曝光，是为了保护广大群众的合法权益，是法律赋予新闻媒体的权利也是义务。
截止今日，北京市第一中级人民法院尚未对前述案件作出终审民事判决。

谷辽海
2006年3月17日